¿Planeas rescatar tu plan de pensiones en 2025? Es importante que sepas que no se trata solo de retirar el dinero y olvidarte del resto. Aunque hayas acumulado esos ahorros con esfuerzo, el momento de rescatarlos implica considerar una variable clave: Hacienda.
A partir del 1 de enero, los tramos del IRPF entran en juego, y el dinero rescatado se tratará como un rendimiento del trabajo, lo que puede impactar directamente en la cantidad que recibas. De hecho, cuanto mayor sea el monto que retires, más alto será el tipo impositivo que tendrás que afrontar.
Te explicamos cómo funcionan estos tramos, cómo podrían afectar tu economía y qué aspectos debes evaluar antes de tomar esta importante decisión.
Los planes de pensiones: una fuente de ahorro con matices fiscales
El plan de pensiones se ha consolidado como una de las herramientas más populares para ahorrar de cara a la jubilación. Sin embargo, aunque a menudo se percibe como una "hucha" para el futuro, está lejos de ser completamente ajeno a la fiscalidad.
Cuando llegue el momento de rescatar los fondos, estos serán tratados como un rendimiento del trabajo, integrándose directamente en la tabla del IRPF. Esto significa que la cantidad que decidas retirar determinará los tramos fiscales que te afectarán, influyendo directamente en el dinero que finalmente recibirás.
Conocer cómo opera esta tributación es clave para optimizar tus ahorros y evitar sorpresas al recuperar el esfuerzo de tantos años.
Rescatar tu plan de pensiones en 2025: ¿cuál es la nueva regulación?
A partir de 2025, entra en vigor una reforma clave que afecta a quienes cuentan con un plan de pensiones con más de 10 años de antigüedad. Esta medida permitirá a los titulares comenzar a retirar su dinero, pero no de manera inmediata, ni tampoco en su totalidad.
En concreto, a partir de 2025, solo se podrán rescatar las aportaciones realizadas hasta el 31 de diciembre de 2015. Año tras año, esta dinámica se irá repitiendo, permitiendo acceder progresivamente al total acumulado en el plan.
Esta nueva normativa busca ofrecer mayor flexibilidad, aunque también introduce limitaciones que deberás considerar al planificar la recuperación de tus ahorros. De hecho, para muchos jubilados, lo que parecía una fuente de ahorro sencillo, se convierte en una batalla con el fisco.
Y es que, cuanto más rescates de tu plan de pensiones, más aumentan los tipos impositivos en los tramos del IRPF. Si decides retirar una cantidad importante de una sola vez, podría tener un impacto directo sobre tu declaración de la renta.
Aquí te dejamos cómo se estructuran los tramos del IRPF para 2025:
- Hasta 12.450 euros: el tipo impositivo es del 19%.
- De 12.450 a 20.200 euros: el tipo sube al 24%.
- De 20.200 a 35.200 euros: el tipo es del 30%.
- De 35.200 a 60.000 euros: el tipo es del 37%.
- De 60.000 a 300.000 euros: el tipo se incrementa al 45%.
- Más de 300.000 euros: el tipo más alto, 47%.
¿Qué significa esto para ti?
Imagina que tienes un plan de pensiones bastante nutrido y decides rescatarlo de una sola vez. Si, por ejemplo, rescatas una cantidad que te coloca en el tramo de 60.000 a 300.000 euros, el 45% de lo que retire se irá al fisco. Este es el verdadero coste oculto del rescate de los planes de pensiones.
Es esencial que tomes una decisión estratégica sobre cómo y cuándo rescatar el dinero, para evitar que la tributación sea un "susto" fiscal.
Formas de rescatar tu plan de pensiones: ¿cuál es la opción más ventajosa?
Existen varias formas de rescatar tu plan de pensiones, y cada una tendrá implicaciones fiscales diferentes. Estas son las opciones más comunes:
- Rescate en forma de capital: esta opción te permite retirar todo el dinero de una sola vez. Es la más rápida, pero también la que más penaliza a nivel fiscal, ya que se computa como un ingreso único. Al ser considerado como rendimiento del trabajo, lo que rescates puede colocarte en tramos impositivos muy altos.
- Rescate en forma de renta: si prefieres una entrada más estable de dinero, puedes optar por una renta periódica (mensual, trimestral, semestral o anual). Esta opción suele ser más beneficiosa fiscalmente porque distribuye el rescate y puede evitar que se dispare el tipo impositivo en una única declaración.
- Rescate mixto: esta es una combinación de las dos anteriores, donde una parte la rescatas de forma inmediata (en capital) y otra parte la distribuyes en forma de renta. De esta forma, se puede equilibrar la tributación y tener un flujo de dinero constante sin impactar demasiado los tramos fiscales.
¿Qué pasa si eres autónomo o trabajador por cuenta ajena?
Los jubilados que tengan un plan de pensiones no están exentos de los tramos del IRPF, y lo mismo ocurre si eres autónomo o trabajas por cuenta ajena. Sin embargo, existen diferencias a la hora de aplicar la fiscalidad en función de tu tipo de contrato.
- Para los autónomos: si eres autónomo, tu plan de pensiones se considerará parte de tus rendimientos del trabajo. Sin embargo, dado que los autónomos tienen la posibilidad de deducir ciertas cuotas, este tipo de rescate puede variar dependiendo de las deducciones que hayan aplicado en su declaración de la renta.
- Para los trabajadores por cuenta ajena: si eres trabajador por cuenta ajena, tu rescate se integrará en la base imponible de tus ingresos. De esta manera, el impacto fiscal será directo sobre el salario que estés recibiendo, lo que puede aumentar tus impuestos si decides retirar grandes cantidades de una sola vez.
¿Cómo puedes optimizar el rescate?
Si tienes un plan de pensiones y estás pensando en rescatarlo en 2025, lo ideal es que consultes con un asesor fiscal para estudiar qué tipo de rescate te conviene más según tu situación económica. Algunas estrategias para optimizar el impacto fiscal pueden ser:
- Distribuir el rescate a lo largo del tiempo: en lugar de rescatar grandes sumas de una sola vez, trata de distribuir el dinero en varios años para mantenerte dentro de tramos fiscales más bajos.
- Considerar la forma de rescate más adecuada: opta por la renta si deseas evitar pagar un porcentaje alto en un solo ejercicio fiscal.
- Revisar las aportaciones previas: si ya has hecho aportaciones anteriores y estas se encuentran dentro de los tramos que puedes rescatar, evalúa cuánto impactarán en tu declaración de la renta de este año.
